为加强安徽省建筑设计研究总院股份有限公司（以下简称“公司”或“建研设计”）内部控制体系建设，提高公司经营管理水平和风险防控能力，保障公司持续健康发展，公司制定《安徽省建筑设计研究总院股份有限公司内部控制手册》（以下简称“内控手册”或“手册”），作为建立、执行、评价公司内部控制的依据。

　　研究制定内部控制规范是公司实现持续健康发展的重要保证。公司旨在通过编制内部控制手册，塑造管理制度化、制度流程化、流程信息化的内控理念，防范和化解重大风险，形成全面、全员、全过程、全体系的风险防御机制。通过制定一套具有统一性、科学性、规范化的内部控制体系，以促进公司各级员工明确职责分工、正确行使职权，并加强对权责履行的监督，切实提升内控体系管理成效。

　　公司所面对的是外部环境的高度不确定性，有效防范风险和系统性风险是保障公司新战略规划实现的重要任务。为此，公司对内部控制体系进行了顶层优化设计，其中内部控制手册是公司内部控制管理的指导性文件，是为实现经营目标、防范风险、落实管控所制定的关键控制措施的提炼与总结，用于指导公司各部门做好内部控制工作。

　　完整的内部控制体系是约束、规范企业管理行为的准则，是减少风险的重大措施。实施内部控制可以及时发现和纠正各种错弊及不规范行为，有利于合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。其必要性表现为：

　　加强企业管理，提高企业经营业绩，改善企业财务状况，促进企业实现发展战略。

　　二是：贯彻国家财政部、证监会、AG平台真人 真人AG 平台官网审计署、银监会、保监会颁布的《企业内部控制基本规范》及其相关配套指引的要求，适应法律法规对公司的要求，提高会计信息质量，提高信息的准确性。

　　三是：积极应对竞争、努力降低风险。随着市场竞争日趋激烈和信息技术高度发展，以及全球经济一体化的进程加速，公司所面临的风险也逐渐加大。建立健全有效的内部控制机制，是防范风险、提高经营管理效率和效果的重要措施。

　　四是：建立统一规范的内部控制，使公司各项流程、规章制度成为系统性、可操作性和包容性很强的内部管理体系，合理配置资源，更为有效地体现公司管理理念。

　　内部控制是企业各级管理人员和有关部门的工作人员，在处理生产经营业务活动时相互联系、相互监督的管理体系，是保证企业正常经营、防范风险所采取的管理措施，是全面加强公司自身建设，提升公司社会形象，促进公司长远发展的一项重要举措。

　　委颁布《企业内部控制基本规范》，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五要素出发，对企业内部控制建立与实施进行了规范。2010年4月15日，财政部、证监会等五部委印发企业内部控制配套指引，其中包括《企业内部控制应用指引第1号——组织架构》等18项应用指引、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》。

　　本手册按照相关要求，充分结合公司管理实际，将内部控制管理、风险管理与合规管理的要求有机融合，以更好地指导业务工作的开展。具体编制依据如下：

　　--《中央企业全面风险管理指引》（国资发改革〔2006〕108号）； --建研设计公司管理制度文件。

　　合规性是指企业内部控制制度必须符合国家的法律、法规和政策；符合公司监管机构有关管理的要求。

　　《内部控制手册》涉及公司经营活动的各个方面，其内部监督和控制贯穿于经营管理活动的全过程并涉及全体员工。公司的每一个员工既是内部控制的主体，又是内部控制的客体；既要对其负责的业务实施控制，又要受到其他业务或制度的监督与制约。《内部控制手册》使公司内部各部门、各岗位形成较为系统的既互相制约又纵横交错的统一整体，确保各部门和各岗位均能按特定的目标相互协调发挥作用，最终实现公司内部控制的总体目标。

　　内部牵制是指在部门与部门、员工与员工以及各岗位之间所建立的互相验证、互相制约的关系，属于企业内部控制制度一个重要组成部分。其主要特征是将有关责任进行分配，使单独的一个人或一个部门对任何一项或多项经济业务活动没有完全的处理权，必须经过不相容的其他部门或人员的验证、核对和制约。

　　根据各部门和岗位的职能与性质，明确各部门及人员应承担的责任并赋予相应的权限,制定操作规则和处理程序，确定追究、查处责任的措施与奖惩办法等，使权有所属，责有所归，利有所享，避免发生越权或互相推诿的现象。

　　在内部控制活动中贯彻成本效益原则，就是要力争以最少的控制或最低管理成本获取最大的经济效益。要实行有选择的控制；要努力降低控制成本，尽量精简机构和人员，改进控制方法和手段，提高效率。

　　《内部控制手册》必须符合公司实际，无论是业务流程控制点的设置，还是授权项目权限的确定，都要考虑实际管理工作中是否可行，保证其可操作性。

　　《内部控制手册》依托已有的管理优势，与公司现行管理制度和管理体系相融合，是依据公司现行各项管理制度，为控制风险而编制的一系列流程控制体系，内容涵盖战略、资产、运营、财务、监督等方方面面。《内部控制手册》力求避免与其他制度相矛盾，尽可能包容不同企业现有的内控制度。对确实脱离实际的其他各项管理制度，应及时修改、完善，并以《内部控制手册》规定为准。AG平台真人 真人AG 平台官网

　　确定与控制工作有关的人员在信息传递中的任务与责任，规定信息的传递程序、收集方法和时间要AG真人 AG平台求等事项，建立严密的记录、报告等信息反馈系统。

　　本手册以国内外先进的风险管理、合规管理与内部控制管理理论为指导，根据监管具体要求，在总结公司管理实践、借鉴其他公司管理经验的基础上，以公司各项业务活动为依托，从风险视角出发，收集法律法规等外部监管与内部规章制度要求，形成与业务具体的操作相协调一致的有机整体，推动公司业务标准化、规范化运作。

　　本手册以《企业内部控制基本规范》的控制环境、风险评估、信息与沟通、内部监督、控制活动等内部控制五要素为基础，结合公司业务开展实际，在覆盖现有业务活动的同时，也能适应未来一定时期业务发展的需要，形成体系管理框架如下：

　　《内部控制手册》适用于公司本部各部门。各部门应严格执行《内部控制手册》的规定，并可依据《内部控制手册》，结合实际制定相关实施细则，上报公司批准备案。

　　风险管理，指公司围绕总体战略、经营目标，建立健全风险管理的组织职能、基本管理流程，培育良好的风险管理文化，并在管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，包括风险评估、风险应对、风险监控预警、风险事件报告等，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

　　内部控制是为了保证公司战略目标的实现和适应国内外证券机构监管要求，而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的活动，由公司董事会、管理层及其全体员工共同实施，旨在实现控制目标的过程。内

　　部控制主要由内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督五要素构成：

　　（1）内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。

　　（2）风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。

　　（3）控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。

　　（4）信息与沟通。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。

　　（5）内部监督。内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价AG真人 AG平台内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，并督促企业及时对内部控制缺陷进行整改的过程。

　　公司成立内控体系建设领导小组，负责组织领导和统筹协调内控体系建设工作，董事长担任组长，各分管领导担任副组长，成员由各部门主要负责人组成。领导小组下设办公室，设在审计部，公司各部门指定一名内控专员参加，负责公司内控体系的建设推进、工作协调、实施与监督等具体工作。

　　组织建立健全覆盖各业务领域、部门、岗位的内控体系；落实内控体系的基本制度和工作标准，部署内部控制体系建设工作；保障内部控制体系建设开展，指导、监督、检查内部控制体系建设的实施；负责内部控制体系建设重大事项决策；负责内部控制体系建设阶段成果总结、组织建立长效机制等。

　　贯彻执行领导小组决策和部署；组织制定公司内部控制体系建设实施/更新方案，并具体组织推进和协调工作方案的落实；对流程优化、制度完善方面的工作进行跟进，并协调相关解决方案和建议；协调督办各部门、分子公司开展内控工作等。

　　各部门负责人是本部门内控体系建设、运行和监督的第一责任人，负责本部门职责范围内的内部控制建设工作；梳理内控、风险和合规管理相关制度，将外部监管要求转化为内部规章制度；查找本部门经营管理风险点，评估风险影响程度；建立和完善管理程序和业务流程，明确关键控制点和控制措施；负责运行和持续改进主要业务流程；指定本部门风险内控专员，共同推进项目实施。

　　《内部控制手册》主要包括管理模块说明（含业务综述、控制目标、不相容职务、管理制度）、管理业务流程清单、业务流程图、风险控制矩阵等部分内容。基本涵盖了企业生产经营的各个方面和相关业务的重要环节。

　　本手册由公司审计部牵头组织各部门进行更新和维护，《内部控制手册》将随着外部环境、内部组织架构及管理要求的改变适时更新，更新的需求主要来源于外部环境变化、业务结构优化、部门职务调整、制度流程更新和公司本部、各管理单位职能部门的建议，以及内部控制检查单位和外部检查单位对内部控制的评价结果。更新后由公司审批后生效，并发布实施。

　　治理结构，由股东大会、委会、董事会、监事会、专业委员 会、及经理管理层构成，并通过对委会、董事会、监事会、总 经理办公会、专业委员会制定相关制度规范，形成权责清晰，相 互制衡的关系框架，确保公司做出科学正确的决策，保证公司经 营的可持续发展。

　　1.明确公司治理结构和议事规则，规范主体权责，确保治理结构 有效运行。 2.确保公司内部各权利机构之间的权责清晰，履行各自分工职 能，相互制约。 3.规范董事会、专业委员会和经营管理层的任职条件，明确职责 权限，制定工作程序，保证公司的良性运营。 4.确保决策按照规定程序执行，经过严格的审核审批。

　　1.公司章程（修订）草案编制VS公司章程（修订）审批 2.董事会会议议题的提出VS董事会会议议题的审批 3.董事会会议纪要的编制VS董事会会议纪要的签发 4.监事会会议议题的提出VS监事会会议议题的审批 5.监事会会议纪要的编制VS监事会会议纪要的签发 6.委会会议议题的提出VS委会会议议题的审批 7.委会会议纪要的编制VS委会会议纪要的签发 8.总经理办公会会议议题的提出VS总经理办公会议题的审批 9.总经理办公会会议纪要的编制VS总经理办公会会议纪要签发

　　1.《中华人民共和国公司法(2018修正）》 2.《国有企业公司章程制定管理办法》 3.《关于加强省属企业董事会建设的若干意 见》 4.《企业内部控制应用指引第1号——组织架 构》 5.《国有企业监事会暂行条例》 6.《关于进一步完善国有企业法人治理结构的 实施意见》 7.《关于印发

　　的通知》 8.《关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重 一大”决策制度的意见》 9.《首次公开发行并上市管理办法》 10.《深圳证券交易所创业板上市规则》 11.《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》 12.《中国国有企业基层组织工作条例 (试行)》 13.《安徽省属企业公司章程管理办法》 14.《中央、国务院关于深化国有企业改 革的指导意见》 15.《中华人民共和国证券法》 16.《上市公司信息披露管理办法》 17.《上市公司治理准则》

　　1.《章程》 2.《股东大会议事规则》 3.《董事会议事规则》 4.《董事会议案管理细则》 5.《委会议事规则》 6.《总经理办公会议事规则》 7.《董事会战略与委员会工 作细则》 8.《董事会审计委员会工作细 则》 9.《董事会提名委员会工作规 则》 10.《董事会薪酬与考核委员会工 作细则》 11.《董事会秘书工作细则》 12.《董事会议案管理细则》 13.《监事会议事规则》 14.《总经理工作细则》（皖设股 办〔2019〕54 号）

　　18.《上市公司股东大会规则》 19.《上市公司章程指引》 20.《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》 21.《上市公司收购管理办法》 22.《上市公司重大资产重组管理办法》 23.《国务院关于进一步提高上市公司质量的 意见》 24.《公司章程细则》 25.《董事会及董事指引》 26.《环境、社会及管治报告指引》